Buchung der OSS Sachverhalte in DATEV und Download der BOP Datei in DATEV zum Upload im BzSt Online Portal
Bei der OSS Buchung muss der Buchungsschlüssel 10 (alt)/240 (neu) verwendet werden:
Durch die Nutzung des Buchungsschlüssels gehen folgende Fenster in DATEV auf:
Es wird in diesem Beispiel aus einem deutschen Lager in die EU geliefert.
Bestimmungsland: hier muss ausgefüllt werden in welches EU Land die Ware geliefert wird
Steuersatz: hier muss der zutreffende Steuersatz ausgewählt werden
pathway übermittelt automatisch Ländercode und Steuersatz zu DATEV - > mit unseren Buchungsstapeln entfällt dieser Schritt
Die abzuführende Umsatzsteuer wird auf das Konto 1767 (Skr03)/3817 (Skr04) gebucht.
Das Umsatzkonto für das OSS Verfahren 8320 (Skr03)/4320 (Skr04)
Unter steuerlicher Sachverhalt, werden die Informationen aus dem Buchungssatz zusammengefaßt.
Wenn die Umsätze gebucht wurden, müssen diese über die BzSt BOP gemeldet werden:
Bevor die Umsätze gemeldet werden können, muss man sich beim BZSt mit der eigenen UST ID Nummer registrieren.
Die Antragstellung erfolgt über das BZSt Portal
Eine Registrierung direkt aus dem DATEV REWE Programm ist nicht möglich, da seitens der BZSt keine Schnittstelle zur Verfügung gestellt wird.
So kann die OSS Meldung aus DATEV erstellt werden:
Unter AUSWERTUNGEN -> Finanzbuchführung -> OSS-EU-Auswertung
Als erstes muss die Auswertung als eingereicht gekennzeichnet werden - > die Buchungsstapel MÜSSEN festgeschrieben werden
Nachdem die Buchungsstapel festgeschrieben wurden, kann die Datei für die BZSt erstellt werden:
Die CSV Datei kann dann auf einem Laufwerk abgelegt werden:
Diese CSV Datei kann dann im BOP Portal hochgeladen werden.